辽辽 丁丁 我国金融业反洗钱工作中存在的问题及对策建议 经经 济济 职管 阎 琰 （中国人民银行沈阳分行营业管理部，辽宁沈阳１１００１３） 摘要：洗钱是指将毒品犯罪、性质的犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所 得及其产生的收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。洗钱严重损 害了金融体系的安全和信誉，扰乱了经济秩序，腐蚀了社会风气，当前我国反洗钱法律尚不健全。监管力 度不足，部分金融机构责任心不够，反洗钱成熟度较低。应采取加强制度建设、发挥金融机构的作用、发 挥有关部门监管职能、加强国际交流合作、建立健全组织体系等措施，遏制乃至杜绝洗钱犯罪的发生。 关键词：金融业；反洗钱工作；对策建议 中图分类号：Ｆ８３２ 文献标识码：Ａ 文章编号：１６７２—５６４６（２０１２）０４—０００７—０２ 一、我国反洗钱工作存在的问题 行政处罚会使一些金融机构的工作人员不重视反洗钱工 随着经济全球化进程的加速，洗钱犯罪呈现逐年上 作，甚至违规操作。 升、蔓延的势头，已成为国际社会的一大公害。 （三）监管力度不足 （一）反洗钱法律框架不健全 在发达国家，金融监管及司法部门对未履行反洗钱 洗钱犯罪的上游犯罪范围规定过窄。洗钱犯罪是上 职责的金融机构实施严厉的监管手段：巨额罚款与信用 游犯罪的延伸，其上游犯罪包括：毒品犯罪、欺诈罪、贿赂 曝光并用。当局还可视情况，决定是否公开处罚。发达国 罪、敲诈勒索罪、罪、盗窃罪等多种犯罪形式。我国 家信用体系健全，金融机构清楚公开处罚会对自身造成 《刑法》现在仅将洗钱犯罪的上游犯罪限定为“毒品犯罪、 较大的负面影响。例如美国在２００３年２月，金融犯罪执法 ｕ 性质的组织犯罪、走私犯罪”，尽管后来加上了“恐 网络对没有及时报告客户可疑交易的西联公司一次就罚 怖活动犯罪”，也只有四种，范围明显偏窄。《金融机构反 款３００万美元。在我国，目前由于监管人员不足，尤其是既 洗钱规定》在《刑法》规定的四类洗钱上游犯罪的基础上， 懂金融业务又懂法律知识的监管人员缺乏，监管方式单 增加“其他犯罪”一语，将所有类型的犯罪一网打尽，前进 一，某些监管手段缺乏法律上的依据，降低了反洗钱监管 了一步，但《金融机构反洗钱规定》的法律层次过低、法律 的有效性，反洗钱监管还没有达到防范洗钱的效果。 效力不够、立法技术上的欠缺成为对洗钱犯罪查处不力 （四）反洗钱成熟度较低 的重要因素。 首先是由于软件、硬件环境不先进。与支付清算系统 （二）部分金融机构的责任心和主动性不够 对接的支付交易监测系统尚未建成，对大额支付交易和 一些商业银行在反洗钱问题上持消极态度。参与反 可疑支付交易的报告．现在仍然采用手工的方式进行搜 洗钱仅是出于道义，不是出于内在动因。其热情普遍不 集和统计，工作繁琐，效率低下，容易出现差错，很难对大 高。一是由于洗钱活动有其特性。洗钱行为属于“无被害 额和异常支付交易进行及时地监测、记录和分析。尤其是 人犯罪”，金融机构工作人员在进行洗钱活动中，不仅不 基层金融机构，支付结算方法简单．现金仍然仍是很重要 会成为受害对象．还会从中获取一定的经济利益——这 并且使用普遍的支付工具之一．现金的大量使用使不法 是洗钱犯罪与其他刑事犯罪的主要区别。商业银行作为 分子有机可乘。 微观经济主体，其行为往往以利益最大化为目的，商业银 其次是由于程序繁琐。由于反洗钱工作要求必须谨 行对客户身份的确认和对可疑业务的上报制度会使商业 慎．当基层金融机构工作人员发现可疑交易后。要逐层向 银行失去一部分客户，减少存款。二是由于金融机构从业 部门负责人、分支机构反洗钱领导小组报告，之后再向人 人员认识上存在偏差。金融机构从业人员在工作中普遍 民银行进行报告，整个过程繁琐和漫长，甚至有些洗钱活 存在一种误区，即反洗钱工作是总行或其他地区的工作， 动在此期间已经完成。 与基层行的具体工作联系较少，缺乏必要的反洗钱意识。 再次是由于缺少工作经验。洗钱犯罪属于智力型、知 三是由于现在的法律对不配合反洗钱工作的金融机构进 识型犯罪。这就要求不仅在法律规章制度上要进一步完 行的行政处罚较轻，罚款在３万元以下，情节严重的方可 善。金融机构工作人员在反洗钱业务上也要精通，有反洗 取消直接负责的高级管理人员的任职资格。因此，较轻 钱经验．对可疑支付交易的监测数据能够进行精确分析、 作者简介：阎琰（１９７９一），女，辽宁沈阳人，经济师，硕士研究生，主要从事金融学研究。 业理 技干 术部 学学 院院 二 ｏ ＿—— －＿ 盎 第 四 期 ｉ ｉ ÷ 准确判断。现在，金融机构从业人员的综合素质与反洗钱 （三）有效发挥有关监管部门在反洗钱工作中的监管 职能 ０星工作的要求差距很大，不适应反洗钱工作的需要， ～ＦＬ 路琵ＧＣ 一 粥一 很容易 被洗钱犯罪利用。 （五）有关部门在配合方面还需进一步磨合 有关部门有必要建立反洗钱信息数据库，将金融机 构和有关部门的反洗钱数据进行联网。金融机构一旦发 当前，有关部门在反洗钱工作中没有全部发挥作用， 特别是司法机关介入力度不够，反洗钱是一项涉及面极 广的系统工程，需要社会多方面的配合。有必要联合金 融机构、门、司法、海关、税务、工商等多个部门，工 作上进行配合，进而形成工作合力。在实际运作过程中， 尚缺少一个协调机制能将这些不同领域的部门链接起 来。我国目前对反洗钱工作做出规定的只有人民银行，约 束力仅限于金融机构，在工作中金融机构的反洗钱行为 现可疑支付行为，可以迅速受理分析并形成报告；涉嫌洗 钱犯罪的．可以立刻移送到门。反洗钱信息数据库 的建立一方面可以减少报告分析的中间过程，更能减少 失泄密情况的发生，提高工作水平和效率。金融机构也 要根据实际工作情况，建立可疑支付交易报告认定标准． 迅速准确判定洗钱行为。可以第一时间向监管部门和相 关部门进行反馈。提升可疑支付交易报告的秘密级别和 紧急程度，将重大可疑支付交易列为重大紧急报告事项， 很难得到其他部门的有效配合，给反洗钱工作带来了一 定的难度。 二、对反洗钱工作的相关对策建议 （一）加快反洗钱制度建设，构筑反洗钱体系的基石 一是法律层面。应尽快出台并完善反洗钱法，明确如 下几个方面的问题：首先，参照国际反洗钱立法的趋势， 拓宽洗钱犯罪的外延，将洗钱犯罪泛化，对一切犯罪所得 的清洗行为定罪，不限定上游犯罪的范围，将贪污、受贿、 等行为的洗钱活动也纳入洗钱犯罪范畴；其次，进一 步明确金融机构在反洗钱工作中的职责、权利和义务，使 其在为银行客户保密的问题上不存在困难．使金融机构脱 Ｉ 离进退维谷的困局：再次．将金融机构、监管部门、 Ｔ ’ 门、司法部门、海关等反洗钱的各相关部门的协调配合机 Ｔ Ｔ 制加以界定，明确其职责，提高反洗钱工作效率；最后，加 － ００８ 重处罚，全面提高违法者的违法成本。 二是行规层面。及时修改《现金管理条例》、《个 人存款账户实名制规定》等，将人民银行制定的涉及其他 有关部门配合的规章通过法规形式发布，提升效 力层次，为金融机构开展反洗钱工作提供法律保障。 三是部门规章层面。由人民银行完善反洗钱的工作 指引，进一步健全相关的规章制度。使金融机构可以遵循 统一的程序和规则，让反洗钱的具体执行部门有章可循， 有据可依。 （二）发挥金融机构在反洗钱工作中的重要作用 一是切实加强金融机构内控制度建设。健全防范洗 钱犯罪工作机制。有效加强现金管理，堵住洗钱的出口。 内控制度中要明确反洗钱的职责，规范反洗钱工作内容 和措施，切实防范反洗钱犯罪的蔓延。 二是发挥反洗钱工作机构的作用。金融机构应当充 分认识反洗钱工作的重要性和自身在反洗钱活动中承担 的义务，建立反洗钱工作机构，为做好反洗钱工作提供机 构、人员上的保障。 三是制定具体的操作制度和工作流程。金融机构在 反洗钱工作中，从工作人员发现可疑交易，到层层汇报 （包括本单位领导及有关部门）都需要进一步明确责任、 时间限定等，以方便一线人员操作。减少中间不必要的环 节，提高工作效率，以最快速度制止洗钱行为的发生。 限定金融机构报告时限和有关部门认定、查处时限 （四）加强反洗钱的国际交流与合作 一是加入反洗钱的国际组织。一方面要充分发挥已 加入的有关反洗钱的国际公约、协定和国际组织的作用， 与之加强合作；另一方面，暂时不能加入的要加强与其联 系以形成非正式形式的合作。二是加强反洗钱国际信息 交流与共享。金融监管部门可以把我国有关反洗钱的信 息，按照权利义务对等原则．提供给有关的国际组织和有 关国家反洗钱监管当局，并从有关国际组织和有关国家 反洗钱监管当局收集反洗钱信息，再及时传达给国内有 关部门；三是加强反洗钱的司法协助。通过争取与有关国 家签订双边的司法互助协定，改变目前难以将不法分子 引渡回国的局面。 （五）建立健全反洗钱组织体系，形成有关部门之间 的协调配合机制 一是建立健全反洗钱联席会议制度．会议由人民银 行主持，成员包括、财政部、司法部、外交部、海关 总署、、等相关行政部门和最高人民、 最高人民。联席会议制度应该规定必要的职责： 制定，提出建议，交流经验，讨论重大疑难问题等，据 此形成各部门的工作合力。二是在机关内设立专门 的洗钱犯罪侦察机构。机关具有一定的资源优势．其 主要职责是：收集、分类、处理、评估与洗钱犯罪有关的信 息；调查洗钱犯罪案件；在执行职务时可随时向金融机构 等发布指令，要求其向该组织公开信息：协调处理重大的 洗钱犯罪侦查案件。 参考文献： ［１］中国人民银行漯河市中心支行课题组．基层金融 机构反洗钱工作中的矛盾及解决策略［Ｊ］．济南金融，２００３． （１０）． ［２］刘兰英，杨志．中国金融业反洗钱问题研究［Ｊ］．德 宏师范高等专科学校学报，２００６，（６）． ［３］阮方民．洗钱犯罪的惩治与预防［Ｍ］．北京：中国 检察出版社．１９９８．３６４—３６９． 【责任编辑石子）
